Teminat mektubu komisyonu nasıl hesaplanır?

Teminat mektubu tutarı, bankanın uyguladığı yıllık komisyon oranı ile mektubun vade süresine (gün/yıl) göre çarpılarak komisyon tutarı bulunur.

Teminat mektubu komisyonuna BSMV eklenir mi?

Evet, hesaplanan komisyon tutarı üzerinden BSMV (Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi) alınır; toplam maliyet komisyon ve BSMV'nin toplamıdır.

Teminat mektubu komisyon oranını ne belirler?

Komisyon oranı bankaya, mektup tutarına, vadeye ve firmanın risk profiline göre değişir; bu araç girdiğiniz orana göre komisyon ve BSMV dahil toplam maliyeti hesaplar.

Teminat Mektubu Komisyonu Hesaplama | Dijital Finans Asistanı

Mektup Bilgileri

Değerleri değiştirdikçe sonuç anında güncellenir.

Teminat Tutarı

Komisyon Oranı

Süre

gün

BSMV Oranı

Oran Dönemi

Toplam Komisyon Maliyeti

0,00 TL

—

Dönem Sayısı (3 aylık)—

Komisyon Tutarı0,00 TL

BSMV0,00 TL

Genel Toplam0,00 TL

Hesaplama esası: Komisyon, teminat tutarı üzerinden seçilen oran ve süreye göre hesaplanır. Yıllık oranda: Komisyon = Tutar × (Oran ÷ 100) × Süre ÷ 365. 3 aylık oranda: her başlanan 3 aylık dönem için Komisyon = Tutar × (Oran ÷ 100) × Dönem sayısı. BSMV komisyon üzerinden alınır. Sonuçlar bilgilendirme amaçlıdır; bankaların asgari komisyon ve masraf uygulamaları değişebilir.

Teminat Mektubu Komisyonu Nedir, Nasıl Hesaplanır?

Teminat mektubu, bankanın muhataba verdiği "borçlu yükümlülüğünü yerine getirmezse bedeli ben öderim" taahhüdüdür; işletme bankadan nakit çekmez, bankanın imzasını kiralar. Bu kiranın bedeli komisyondur ve iki esastan biriyle tarifelenir. Dönemlik (3 aylık) esasta komisyon, mektup tutarı ile oranın çarpımının başlanan dönem sayısıyla çarpılmasıyla bulunur; takvimde bir dönem 91,25 gün sayılır ve yeni döneme taşan tek gün bile o dönemi tam olarak başlatır. Yıllık esasta ise tutar, oran ve gün sayısı çarpılıp 365'e bölünür. Her iki yöntemde de BSMV'nin matrahı komisyonun kendisidir: %5'lik vergi mektup tutarından değil, hesaplanan komisyondan alınır.

Örnek üzerinden

2.000.000 TL'lik kesin teminat mektubu, dönemlik %0,75 komisyonla 365 gün süreyle verilsin. Süre tam dört döneme karşılık gelir; komisyon 2.000.000 × 0,0075 × 4 = 60.000 TL, üzerine BSMV 60.000 × 0,05 = 3.000 TL, toplam maliyet 63.000 TL olur. Aynı mektup yıllık %3 tarifeli bir bankada 200 gün kalsaydı komisyon 2.000.000 × 0,03 × 200 / 365 = 32.876,71 TL, BSMV 1.643,84 TL ve toplam 34.520,55 TL ederdi. Gün bazlı tarifede mektubu erken iade etmek doğrudan para kazandırır; dönemlik tarifede ise iade ancak yeni dönem başlamadan yapılırsa fark yaratır.

Kimler için?

İhalelere geçici ya da kesin teminat veren KOBİ'ler, gümrük idaresine veya vergi dairesine mektup sunan ithalatçılar, hakediş avansı için mektup düzenleten taahhüt firmaları ve gayrinakdi limitin yıllık yükünü bütçeleyen mali işler ekipleri. Araç, daha teklif aşamasındayken "bu iş bize yılda kaça oturur" sorusunu saniyeler içinde yanıtlar.

İpuçları

Bankaların asgari komisyon tutarı vardır; küçük mektuplarda oranla yapılan hesap tarifedeki taban ücretin altında çıkabilir — sonucu mutlaka banka dekontuyla karşılaştırın.
Süre biten ama iade edilmeyen mektuba komisyon işlemeye devam eder; işi biten mektubu muhataptan alıp bankaya geri vermek her yeni dönemin bedelini durdurur.
Dönemlik tarifede süreyi dönem sınırına göre planlayın: 366 günü aşan birkaç gün, beşinci dönemin komisyonunu tam olarak ödetir.

İlgili araçlar